En el nostre post anterior proposàvem dues mesures de gestió empresarial que ens poden ajudar a incrementar la nostra posició de tresoreria. La Planificació com a forma per identificar i anticipar-nos als futurs problemes de liquiditat i la millora en la gestió dels estocs, per reduir les necessitats de finançament en aquesta partida.
Mesures mes basades en la gestió empresarial per millorar la tresoreria.
“Sovint, és mes fàcil obtenir liquiditat gestionant be els nostres propis recursos que obtenir-ne de nova.”
ACCIONS SOBRE LA CARTERA DE CLIENTS
En aquest sentit, podem actuar en dues direccions simultàniament:
Una de les mesures que podem fer per millorar la nostra liquiditat és anticipar cobraments. Així, podem oferir a aquells Clients que tinguin venciments a llarg, un descompte financer a canvi d’avançar el venciment.
Aquest fets poden perjudicar la Rendibilitat, però reduiran les necessitats financers. Quan la situació de liquiditat es angoixant, cal prioritzar aquest aspecte.
També, podem fer una revisió de les condicions de pagament dels Clients, revisar la nostra política de crèdit i modificar-la a favor nostre en aquells casos que sigui possible (renegociant amb el Client), sense que això suposi un problema des del punt de vista Comercial. O bé, podem acordar i fixar un descompte financer per reduir el termini de cobrament.
Paral·lelament, caldrà dur una estricta gestió de cobraments a Clients. Apuntem algunes accions que es poden dur a terme:
- Dur un estricte control mensual de les factures a Cobrar i fer un seguiment setmanal dels endarreriments o impagaments.
- Crear un sistema administratiu (informàtic) que permeti enviar un avís recordatori als Clients i informant-los dels propers venciments, per evitar impagaments o possibles sorpreses.
- Implicar a l’equip comercial en la gestió de reclamació d’endarreriments o impagaments. La Venda no s’ha acabat fins que s’ha cobrat efectivament la factura.
ACCIONS SOBRE LA CARTERA DE PROVEIDORS
Si la nostra relació amb els principals Proveïdors és bona i busca sempre el benefici mutu, podem treballar també en intentar millorar els terminis de pagament.
Apuntem també algunes propostes d’accions:
- Renegociar pagaments acordant venciments més llargs. Podem també fraccionar venciments futurs, avançar una part, i allargar la data de venciment de la resta.
- Podem calcular quin cost financer estem disposats a assumir, per tal que ens allarguin el termini, si així ens ho demanen.
- Podem intentar acordar un calendari de compres i entregues, vinculat a una millora en el termini de pagament. El Proveïdor obté una programació d’entrega (que li pot resultar molt beneficiosa), i nosaltres una millora en les condicions de pagament.
En qualsevol cas, és molt important complir amb els acords establerts, per mantenir la credibilitat i confiança que tenim amb els Proveïdors, i davant de qualsevol imprevist, ser clars i transparents i plantejar el problema al Proveïdor. En aquestes circumstàncies, l’experiència em diu que si la relació mútua és bona i correcte, sempre es troben solucions beneficioses per les dues parts.
Una frase que vaig aprendre fa molts anys i que sovint dic en les meves classes o xerrades, es que el Benefici i la Tresoreria, son com el menjar i el respirar: Es pot estar sense menjar durant dos mesos, però no es pot sobreviure sense respirar mes de dos minuts.
Rafel Busom
Director del servei de Direcció Financera
